「日銀の政策金利引き上げニュースを見て、そろそろ自宅の住宅ローンを一括返済しようか……」とお悩みではありませんか？
確かに金利が上がると利息の負担が増えるため、早く返済したくなるのが人情です。
しかし、多くの方にとって「預金を切り崩してローンを繰り上げ返済する」という決断には、大きな相続の罠が潜んでいます。
また、「ローンを残しておけば、亡くなったときに相続税から差し引ける（債務控除できる）」と思われがちですが、実はここにも勘違いがあります。
団信（団体信用生命保険）に入っている場合の注意点
住宅ローンを組む際、ほとんどの方が「団信（団体信用生命保険）」に加入されています。
団信は、万が一のことがあった際にローンの残高がゼロ（保険金で相殺）になる仕組みです。つまり、亡くなった瞬間にローンが消えるため、「借金（債務）」として相続税から差し引くことはできません。
「じゃあ、団信に入っているなら繰り上げ返済してもいいのでは？」と思われるかもしれません。しかし、問題は別のところにあります。
⚠️ 本当のリスクは「手元の現金を減らしてしまうこと」
一括返済のためにまとまった預金を切り崩してしまうと、相続税の節税対策で一番重要な「生前贈与」や「生命保険の非課税枠の活用」「NISAでの運用」といった選択肢に使うはずの現金が手元から消えてしまうのです。
- パターンA（繰り上げ返済した場合）
金利負担は減るが、手元の現金が一気に減り、生前贈与などの節税対策が打てなくなる。
- パターンB（返済せず現金を残した場合）
金利の支払いは続くが、残した現金を「相続税の非課税枠」や「贈与」に回すことで、それ以上の節税・運用効果を生み出せる可能性がある。
「金利の負担を減らすのが得か、手元に現金を残して相続対策に回すのが得か？」
これはご家庭の資産状況や住宅ローンの残高、団信の加入状況によって最適な答えが全く異なります。 ご自身だけで判断して現金を減らしてしまう前に、まずは全体の資産シミュレーションを行ってみましょう
執筆者
山内プランニングオフィス
財務コンサルタント 山内智弘
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